БЕБ розгортає справу проти школи трейдингу Cryptology Key.
11 серпня 2026 року слідчий суддя Солом’янського районного суду Києва задовольнив клопотання БЕБ. Детективи отримали два місяці для вилучення в податкової завірених копій декларацій платників єдиного податку — фізичних осіб-підприємців, яких слідство пов’язує з брендом школи трейдингу Cryptology / Cryptology Key покійного Костянтина Кудо.
Провадження № 42025110000000142 щодо ухилення від сплати податків триває вже півтора року.
Правоохоронці оперують такими формулюваннями: псевдокурси, фільтрація слухачів під «свої» токени, пресейл на Raydium та преміум-автопарк.
Що саме бачить слідство
За версією БЕБ, з 2019 року під виглядом онлайн- та офлайн-курсів функціонує спільнота, яку в соцмережах позиціонують як криптотрейдерів. У клопотанні вказано штат від 100 до 250 осіб. Вартість навчання оцінюється в 700–1500 USDT залежно від рівня (Base, Advanced, Pro). На одному потоці навчається близько 700–800 слухачів.
Програма, яку цитує детектив, нагадує типову рекламу з YouTube Shorts: Smart Money, рівні Фібоначчі, база Вайкоффа, «психологія грошового мислення». Слідство зазначає, що теоретичні матеріали можна знайти безкоштовно. Далі обіцяють надприбутки, роботу з ліквідністю, бектести, а вже за два тижні після курсу або під час навчання — «альтернативні» способи заробітку: ICO, IDO, Coinlist. «Найчастіше все завершується втратою внесеного майна», — так сформульовано в ухвалі.
Публічно школа функціонує під брендом Cryptology Key. На сайті cryptology school заявляють про 12 тисяч студентів, 250 тисяч учасників ком’юніті, офлайн-заняття в Києві та курси Full-time Trader. У відкритих оглядах проєкт датують приблизно 2021 роком і пов’язують зі спільнотою GRUPPIROVKA.
Сімнадцять прізвищ і «дроблення» на ФОП
До схеми причетні 17 фізичних осіб з ІПН. Для експертизи перелік розширили — близько трьох десятків ФОП, чиї декларації єдиного податку суд дозволив отримати за 2023–2026 роки.
Логіка слідства така: єдиної юридичної особи під школу немає, ліцензії на освітню діяльність також. Прикриттям слугує бренд школи та згадка Західноукраїнського національного університету, хоча, за версією БЕБ, викладачі не значаться в штаті чи за сумісництвом. Фактично один бізнес розподілено між ФОП другої групи: одна адреса, один бренд, спільні ресурси.
Слідство наводить такі цифри: при фактичному доході близько 30 млн грн за 2024 рік декларується до 5,9 млн грн — межі спрощеної системи оподаткування. У деклараціях працівників не вказано, хоча на курсах навчаються сотні людей.
Аналітичне дослідження ДПС від 29 серпня 2025 року вже підрахувало наслідки «дроблення» за 2023–2024 роки: 70 млн 126 тис. грн несплачених податків. З них 36 млн 814 тис. грн — ПДВ, 33 млн 313 тис. грн — податок на прибуток. У квітні 2026-го призначили судово-економічну експертизу. Експерт у травні запросив саме ці декларації, без яких висновок неможливий.
Від курсу до токена
Слухачів нібито поділяють на дві категорії: тих, хто розглядатиме трейдинг як професію, і тих, хто готовий довго тримати кошти. Других залучають до «інсайдерської аналітики» Bitcoin, Ethereum, Solana та пропонують віддати кошти в «довірче управління» під 5–30% на місяць. Юридичних інвестиційних договорів, за версією слідства, немає. Коли треба пояснити зниклі кошти — завжди посилаються на волатильність ринку.
Окремий блок — власні токени. У II–III кварталі 2024 року під керівництвом ОСОБИ_4 нібито з’явилися FURMULA, EMOJI, WATER, RAFPAF, POPCORN. Лістингу на Binance, KuCoin чи Coinbase не було. Пресейл проводили через децентралізовану біржу Raydium на Solana та Aptos. Ліквідність утримували на підконтрольних транзитних гаманцях, ціну штучно підвищували, а потім виводили кошти. Токени згодом обнулялися. Покупцями, за версією слідства, ставали люди, які вже пройшли або проходили «псевдонавчання» в Cryptology.
Куди ділися кошти, БЕБ описує без бухгалтерської документації, але з автопарком. У 2023–2025 роках фігурують Ferrari 296 GTB (2023) та Lamborghini Urus (2020).
Для школи це створює публічний ризик. Поки сайт продовжує продавати Full-time Trader та офлайн-заняття в Києві, діє воронка: курс за 700–1500 USDT → фільтр «інвесторів» → токен без лістингу → гаманець групи. Cryptology Key (ФОП Бєляєв Денис Тимурович) на ухвалу не реагувала.
БЕБ взялося за Cryptology Key: слідство підозрює «дроблення» бізнесу та несплату понад 70 мільйонів гривень податків
БЕБ взялося за Cryptology Key: слідство підозрює «дроблення» бізнесу та несплату понад 70 мільйонів гривень податків